Bonität

Bonität bezeichnet die Kreditwürdigkeit einer Person oder Firma. Sie beruht vor allem auf zwei Fragen: Hat der Schuldner genug Geld, wenn eine Zahlung fällig wird, und hat er bisher zuverlässig bezahlt? Kreditgeber ziehen dazu auch Kennzahlen wie Eigenkapitalquote und Verschuldung heran. Bonität ist keine feste Eigenschaft, sondern eine Einschätzung zu einem bestimmten Zeitpunkt; sie kann sich rasch verschlechtern, etwa wenn einem Kunden selbst ein grosser Auftraggeber ausfällt. Für KMU wird die Frage vor allem bei Lieferungen auf Rechnung wichtig: Wer zuerst leistet und bis zum Ende der Zahlungsfrist auf das Geld wartet, gewährt seinem Kunden in dieser Zeit wirtschaftlich einen Kredit. Umgekehrt fragen Banken, Lieferanten oder Vermieter nach deiner eigenen Bonität, etwa vor einem Kredit, einer Lieferung auf Rechnung oder einem Mietvertrag.

Das Datenschutzgesetz spricht nicht von Bonität, sondern von Kreditwürdigkeit. Bearbeitet jemand Personendaten, um die Kreditwürdigkeit einer Person zu prüfen, kommt das als überwiegendes Interesse in Betracht, das eine Persönlichkeitsverletzung rechtfertigen kann (Art. 31 Abs. 2 Bst. c DSG). Das Gesetz knüpft das an vier Bedingungen: Es geht weder um besonders schützenswerte Personendaten noch um ein Profiling mit hohem Risiko; Dritte erhalten die Daten nur, wenn sie diese für den Abschluss oder die Abwicklung eines Vertrags mit der betroffenen Person benötigen; die Daten sind nicht älter als zehn Jahre; und die betroffene Person ist volljährig. Das DSG schützt nur natürliche Personen (Art. 1 und Art. 2 Abs. 1 DSG). Es gilt damit für Privatkunden und für die Inhaberin oder den Inhaber einer Einzelfirma, nicht aber für eine GmbH oder AG als solche.

Ein KMU prüft die Bonität eines Kunden meist aus mehreren Quellen. Der Betreibungsauszug zeigt die in den letzten fünf Jahren beim ausstellenden Amt eingeleiteten Betreibungen ohne zurückgezogene oder aufgehobene, Zahl und Gesamtbetrag der noch nicht getilgten Verlustscheine aus Pfändungen der letzten 20 Jahre sowie Konkurseröffnungen der letzten fünf Jahre (Weisung Nr. 4 des Bundesamts für Justiz, Ziff. 7 bis 11). Einsicht erhält, wer ein Interesse glaubhaft macht, insbesondere wenn die Anfrage unmittelbar mit dem Abschluss oder der Abwicklung eines Vertrags zusammenhängt (Art. 8a Abs. 1 und 2 SchKG). Das Handelsregister ist öffentlich, Einträge und Statuten sind im Internet gebührenfrei zugänglich (Art. 936 Abs. 1 und 2 OR). Es zeigt, ob eine Firma eingetragen ist und ob eine AG oder GmbH aufgelöst wurde, etwa durch die Eröffnung des Konkurses (Art. 736 Abs. 1 Ziff. 3 und Art. 737 Abs. 1 OR, für die GmbH Art. 821 Abs. 1 Ziff. 3 und Art. 821a Abs. 2 OR), aber nicht, wie pünktlich sie ihre Rechnungen bezahlt. Bist du bereits Gläubiger einer GmbH oder AG, die weder Anleihensobligationen ausstehend noch Beteiligungspapiere an einer Börse kotiert hat, muss sie dir Einsicht in den Geschäftsbericht und die Revisionsberichte gewähren, wenn du ein schutzwürdiges Interesse nachweist; im Streitfall entscheidet das Gericht (Art. 958e Abs. 2 OR). Bei Stammkunden ist ihr bisheriges Zahlungsverhalten bei dir eine besonders aufschlussreiche Quelle: Wer Rechnungen regelmässig erst nach Ablauf der Frist bezahlt, zeigt das in deinen offenen Posten, oft bevor es in einem Register auftaucht.

Je nach Ergebnis begrenzt du das Risiko im Vertrag: mit Vorauskasse, einer Anzahlung, Teilrechnungen nach Fortschritt, einer kürzeren Zahlungsfrist oder einer Kreditlimite, also einem Höchstbetrag, der gleichzeitig offen sein darf. Wird der Vertragspartner zahlungsunfähig, bevor du geleistet hast, greift Art. 83 OR: Gefährdet das bei einem zweiseitigen Vertrag deinen Anspruch, darfst du deine Leistung zurückhalten, bis die Gegenleistung sichergestellt ist. In der Buchhaltung zeigt sich eine schlechte Bonität bei den Debitoren: Wer zur Rechnungslegung verpflichtet ist, also etwa GmbH und AG sowie Einzelfirmen und Personengesellschaften ab CHF 500'000 Umsatzerlös im letzten Geschäftsjahr (Art. 957 Abs. 1 OR), muss Wertverluste auf gefährdeten Forderungen mit Wertberichtigungen berücksichtigen (Art. 960a Abs. 3 OR), etwa mit einem Delkredere.

Abgrenzung: Liquidität beschreibt, ob ein Betrieb seine fälligen Rechnungen selbst bezahlen kann, gemessen an seinen eigenen Zahlen. Bonität ist die Einschätzung, die andere über die Zahlungsfähigkeit und das Zahlungsverhalten eines Schuldners treffen. Der Betreibungsauszug ist eine amtliche Quelle für diese Einschätzung; eine Bonitätsauskunft privater Wirtschaftsauskunfteien ist kein amtlicher Auszug. Die Kreditfähigkeit nach dem Konsumkreditgesetz ist eine gesetzliche Prüfung bei Krediten an Konsumentinnen und Konsumenten, also an natürliche Personen, die den Kredit nicht für ihre berufliche oder gewerbliche Tätigkeit aufnehmen (Art. 3 KKG): Gewerbsmässige Kreditgeberinnen und Schwarmkredit-Vermittlerinnen müssen vor dem Vertrag prüfen, ob die Konsumentin oder der Konsument den Kredit zurückzahlen kann, ohne den nicht pfändbaren Teil des Einkommens nach Art. 93 Abs. 1 SchKG zu beanspruchen (Art. 27a und Art. 28 Abs. 2 KKG); für Leasing, Kredit- und Kundenkartenkonti mit Kreditoption und Überziehungskredite gelten eigene Prüfregeln (Art. 8, 29 und 30 KKG). Ausgenommen sind unter anderem zins- und gebührenfreie Kredite und Kredite, die innert höchstens drei Monaten zurückzuzahlen sind (Art. 7 Abs. 1 Bst. c und f KKG). Eine gewöhnliche Rechnung, die innert höchstens drei Monaten zu bezahlen ist, fällt damit nicht unter das KKG, und ohne Zins und Gebühren auch nicht bei längerer Frist.