Kartenzahlung akzeptieren in der Schweiz heisst: Du wählst ein Terminal oder eine TWINT-Lösung, zahlst pro Transaktion eine Kommission und verbuchst jede Zahlung in drei Teilen. Der volle Verkaufspreis ist dein Ertrag, die Kommission des Anbieters ein Aufwand auf Konto 6840 (ohne Vorsteuer, weil es sich um eine Finanzdienstleistung handelt) und der Nettobetrag dein Bankeingang. Die MWST schuldest du auf den Betrag, den der Kunde bezahlt, nicht auf die Auszahlung. Ein Transitkonto 1090 überbrückt die Tage bis zur Gutschrift. Ob Coiffeur, Therapeutin, Gastronom oder Marktfahrerin: Dieser Artikel zeigt dir, welcher Anbieter zu dir passt, was die Gebühren wirklich kosten und wie du das Ganze in deiner Schweizer Buchhaltung sauber abbildest.
Kartenterminal-Anbieter in der Schweiz: Der Vergleich
Die vier grossen Anbieter
| Anbieter | Gerätekosten | Kommission | Vertragslaufzeit | TWINT |
|---|---|---|---|---|
| SumUp | ab CHF 39 (Kauf) | 1.69% | Keine | Nein |
| SIX Payment Services | Miete ab ~CHF 30/Mt. | 0.7–1.5% | 12–36 Monate | Ja |
| Worldline (ex-SIX) | Miete ab ~CHF 25/Mt. | 0.7–1.8% | 12–36 Monate | Ja |
| Lightspeed | Inklusive (POS-System) | Ab 2.6% | Monatlich | Ja |
SumUp: Ideal für Einsteiger
Vorteile:
- Kein Abo, keine Fixkosten — du zahlst nur pro Transaktion
- Terminal ab CHF 39 einmalig
- Sofort einsatzbereit (kein Vertragsprozess)
- Mobil einsetzbar (Bluetooth + WLAN)
Nachteile:
- Kein TWINT (Stand 2026)
- Kein PostFinance direkt
- Höhere Kommission als klassische Acquiring-Verträge
- Sammlung und verzögerte Auszahlung (2–3 Tage)
Geeignet für: Coiffeure, Therapeuten, Marktfahrer, Food Trucks, Pop-up-Shops, Kleinstbetriebe.
SIX / Worldline: Für etablierte Geschäfte
Vorteile:
- TWINT-Integration möglich
- Tiefere Kommissionen bei hohem Volumen
- Direktanbindung an Schweizer Banken
- Tägliche Abrechnung möglich
Nachteile:
- Vertragsbindung (12–36 Monate)
- Monatliche Mietkosten für Terminal
- Setup-Aufwand höher
- Oft intransparente Gebührenstrukturen
Geeignet für: Restaurants, Shops, Praxen mit regelmässigem Kartenvolumen ab CHF 3'000/Mt.
Entscheidungshilfe
Umsatz < CHF 3'000/Mt. per Karte
→ SumUp (keine Fixkosten, flexibel)
Umsatz CHF 3'000–10'000/Mt. per Karte
→ SumUp oder SIX (rechne die Gesamtkosten durch)
Umsatz > CHF 10'000/Mt. per Karte
→ SIX/Worldline (tiefere Kommission spart hunderte CHF/Jahr)
Du brauchst TWINT
→ SIX/Worldline (SumUp bietet kein TWINT)
Was kostet Kartenzahlung wirklich?
Viele Selbständige unterschätzen die Gesamtkosten. Hier eine realistische Rechnung:
Kostenvergleich bei CHF 5'000 Kartenumsatz pro Monat
| Kostenpunkt | SumUp | SIX (Mietgerät) |
|---|---|---|
| Terminalkosten | CHF 0 (einmalig CHF 39) | CHF 30/Mt. |
| Kommission (1.69% vs. 1.0%) | CHF 84.50/Mt. | CHF 50.00/Mt. |
| Monatskosten total | CHF 84.50 | CHF 80.00 |
| Jahreskosten total | CHF 1'014 | CHF 960 |
Bei CHF 5'000/Mt. sind die Kosten fast identisch. Erst ab ~CHF 8'000/Mt. Kartenumsatz lohnt sich ein SIX/Worldline-Vertrag klar.
TWINT separat oder integriert?
TWINT kannst du auch ohne Kartenterminal akzeptieren, über einen QR-Code-Sticker. Laut TWINT-Gebührenübersicht kostet der Basis-Sticker 1.3 % pro Transaktion, ohne Fixkosten und ohne Mindestgebühr. Die Kosten im Überblick:
| TWINT-Variante | Kosten |
|---|---|
| TWINT Sticker (statischer QR) | 1.3% pro Transaktion |
| TWINT am Terminal (SIX/Worldline) | Im Acquiring-Vertrag enthalten |
| TWINT via App | Gratis (privat) / 1.3% (geschäftlich) |
Nutzt du TWINT mit direktem Händlervertrag, musst du die Umsätze nicht von Hand abtippen: Den CSV-Export aus dem Händlerportal kannst du direkt als TWINT-Import verbuchen — Zahlungen landen automatisch als Einnahmen, Storni und Gebühren werden sauber ausgewiesen.
Kartenzahlung in der Buchhaltung: So geht's richtig
Egal welchen Anbieter du nutzt — die buchhalterische Logik ist immer gleich:
Das Grundprinzip
- Der Kunde zahlt den Bruttobetrag (z.B. CHF 100.00)
- Der Anbieter zieht seine Kommission ab (z.B. 1.69% = CHF 1.69)
- Du erhältst den Nettobetrag auf dein Bankkonto (z.B. CHF 98.31)
In deiner Buchhaltung musst du alle drei Beträge abbilden:
- CHF 100.00 = dein Umsatz
- CHF 1.69 = dein Aufwand (Bankspesen)
- CHF 98.31 = dein Bankeingang
Die Konten im Kontenrahmen KMU
| Konto | Bezeichnung | Funktion |
|---|---|---|
| 1020 | Bank | Eingang der Auszahlungen |
| 1090 | Transitkonto Kartenzahlungen | Zwischenkonto (Zahlung → Auszahlung) |
| 3000 | Warenertrag | Dein Umsatz |
| 2200 | MWST | Falls MWST-pflichtig |
| 6840 | Bankspesen / Kartenkommissionen | Gebühren des Anbieters |
Buchungssätze Schritt für Schritt
Tag 1 — Kunde zahlt CHF 100.00 per Karte:
| Soll | Haben | Betrag | Text |
|---|---|---|---|
| 1090 Transitkonto | 3000 Warenertrag | CHF 100.00 | Kartenzahlung |
Tag 3 — Anbieter überweist CHF 98.31 auf dein Konto:
| Soll | Haben | Betrag | Text |
|---|---|---|---|
| 1020 Bank | 1090 Transitkonto | CHF 98.31 | Auszahlung Kartenanbieter |
| 6840 Bankspesen | 1090 Transitkonto | CHF 1.69 | Kartenkommission |
Ergebnis: Transitkonto wieder auf Null. Umsatz und Aufwand korrekt erfasst.
Achtung, wenn du zusätzlich eine Anbieter-Anbindung nutzt: Kommen die Einzelverkäufe bereits automatisch in die Buchhaltung, darf die Sammelgutschrift auf dem Bankauszug nicht nochmals als Ertrag gebucht werden — sonst steht der Umsatz doppelt. Warum eine automatische Duplikaterkennung das nicht abfängt, erklärt der Beitrag TWINT und PayPal verbuchen ohne Doppelbuchung.
MWST bei Kartenzahlungen: Die wichtigsten Regeln
Regel 1: MWST immer auf den vollen Verkaufspreis
Die MWST wird auf den Betrag berechnet, den der Kunde zahlt — nicht auf den Betrag, den du nach Abzug der Kommission erhältst.
| Berechnung | Betrag |
|---|---|
| Verkaufspreis netto | CHF 100.00 |
| MWST 8.1% | CHF 8.10 |
| Total (Kunde zahlt) | CHF 108.10 |
| Kommission 1.69% auf CHF 108.10 | CHF 1.83 |
| Auszahlung an dich | CHF 106.27 |
| Dein Umsatz für die MWST-Abrechnung | CHF 100.00 |
| Geschuldete MWST | CHF 8.10 |
Grundlage ist Art. 24 Abs. 1 MWSTG: Die Steuer wird vom tatsächlich empfangenen Entgelt berechnet, und das Entgelt ist der Betrag, den dein Kunde für die Leistung aufwendet. Die ESTV hält in der MWST-Branchen-Info 06 Detailhandel (Ziff. 1.6, abrufbar über die MWST-Publikationen der ESTV) ausdrücklich fest, dass Kreditkartenkommissionen nicht vom Entgelt abgezogen werden dürfen. Bei CHF 100.00 netto schuldest du also 8.1 % MWST, sprich CHF 8.10, auch wenn nach Abzug der Kommission nur CHF 106.27 auf deinem Konto landen.
Regel 2: Keine Vorsteuer auf Kartenkommissionen
Kartengebühren sind laut Art. 21 Abs. 2 Ziff. 19 MWSTG von der Steuer ausgenommene Finanzdienstleistungen. Auf diesen Gebühren ist deshalb keine MWST enthalten, die du als Vorsteuer geltend machen könntest, ob 1.3 % beim TWINT-Sticker oder 1.69 % bei SumUp. Das gilt für:
- SumUp-Kommissionen
- SIX/Worldline-Gebühren
- TWINT-Transaktionsgebühren
- Kreditkartenkommissionen allgemein
Kein Vorsteuerabzug möglich — buche die Kommission ohne MWST-Code.
Regel 3: Terminalmiete ist MWST-pflichtig
Im Gegensatz zur Transaktionskommission ist die Mietgebühr für das Terminal eine steuerbare Dienstleistung. Wenn dein Anbieter dir eine Rechnung mit MWST stellt (was bei SIX/Worldline der Fall ist), kannst du die Vorsteuer auf die Terminalmiete abziehen.
| Aufwand | Vorsteuerabzug |
|---|---|
| Kartenkommission pro Transaktion | Nein |
| Monatliche Terminalmiete | Ja (wenn mit MWST fakturiert) |
| Einmaliger Terminalkauf (z.B. SumUp) | Ja (wenn mit CH-MWST fakturiert) |
Branchenspezifische Tipps
Coiffeur & Kosmetik
Du arbeitest auf Termin und die meisten Kunden zahlen direkt. Typisch:
- 70% Kartenzahlung, 30% Bar
- SumUp Air am Empfangstresen
- Wenige, klar definierte Dienstleistungspreise
Tipp: Erstelle in deiner Buchhaltungssoftware einen eigenen Ertrag (z.B. 3400 Dienstleistungsertrag) für Coiffeur-Leistungen. So siehst du in der Erfolgsrechnung sofort, wie viel du mit welcher Dienstleistung verdienst.
MWST: Die meisten Coiffeure sind MWST-pflichtig: Die Grenze liegt gemäss Art. 10 MWSTG bei CHF 100'000 Jahresumsatz und ist schnell erreicht. Denk daran, die MWST auf den vollen Preis zu berechnen — nicht auf den SumUp-Auszahlungsbetrag.
Gastro & Food
Restaurants, Cafés und Food Trucks haben hohes Transaktionsvolumen:
- Sammelbuchung empfohlen (täglich oder wöchentlich)
- Trinkgelder separat verbuchen (Durchlaufposten)
- Bar und Karte im Tagesabschluss trennen
Tipp: Bei >CHF 5'000/Mt. Kartenumsatz lohnt sich ein Preisvergleich zwischen SumUp und SIX. Bei >CHF 10'000/Mt. fast immer ein klassischer Acquiring-Vertrag.
Therapeuten & Ärzte
Masseure, Physiotherapeuten, Akupunkteure — oft unter der MWST-Grenze:
- Viele sind MWST-befreit (Heilbehandlungen nach Art. 21 Abs. 2 Ziff. 3 MWSTG)
- Achtung: Nicht alle Therapieformen sind ausgenommen — prüfe deinen Fall!
- SumUp reicht für die meisten Praxen
Tipp: Wenn du MWST-befreit bist, buchst du den vollen Betrag ohne MWST-Code. Die Buchhaltung wird deutlich einfacher.
Marktfahrer & Pop-up-Shops
Mobile Verkäufer brauchen ein mobiles Terminal:
- SumUp Air oder Solo (Bluetooth + Mobilfunk)
- TWINT-Sticker als Ergänzung
- Oft saisonales Geschäft → keine Fixkosten wichtig
Tipp: Nutze die SumUp-Reports pro Markt/Event und buche eine Sammelbuchung pro Veranstaltung.
SumUp, SIX, Worldline — und dann?
Unabhängig von deinem Terminal-Anbieter brauchst du am Ende eine Buchhaltungssoftware, die:
- Bankimport beherrscht — damit die Auszahlungen automatisch erkannt werden
- Schweizer Kontenrahmen KMU unterstützt — nicht den deutschen SKR03
- MWST-Abrechnungen erstellen kann — mit den korrekten Schweizer Sätzen
- QR-Rechnungen generiert — für Kunden, die nicht per Karte zahlen
Warum Pfeffersack ideal für Terminal-Nutzer ist
Pfeffersack wurde für genau diesen Anwendungsfall gebaut: Schweizer Kleinunternehmen, die ihre Buchhaltung selbst machen wollen — ohne Treuhänder, ohne teure Software.
- Direkte SumUp-Schnittstelle: SumUp-Konto verbinden, Transaktionen werden automatisch synchronisiert und verbucht
- Bankimport mit intelligenter Kategorisierung: SIX- und Worldline-Auszahlungen werden über den CAMT-Import automatisch erkannt
- Kategorievorschläge: Der Bankimport schlägt für jede Zahlung die Kategorie vor, in der GmbH-Buchhaltung das Konto mit Lerneffekt aus früheren Buchungen
- MWST integriert: Berechnung, Abrechnung, vereinbart oder vereinnahmt
- QR-Rechnungen: Für alle Kunden, die per Überweisung zahlen
- Ab CHF 5/Monat im Jahresabo (CHF 7 im Monatsabo): Ohne Vertragsbindung, 7 Tage gratis testen
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Checkliste: Kartenzahlung einrichten
Bevor du loslegst, prüfe diese Punkte:
- Geschäftskonto eröffnet (SumUp/SIX zahlen auf dein Konto aus)
- Terminal gewählt (SumUp für Einsteiger, SIX/Worldline für Volumen)
- Transitkonto 1090 im Kontenrahmen angelegt
- Konto 6840 (Bankspesen) für Kommissionen eingerichtet
- MWST-Status geklärt (pflichtig ab CHF 100'000 Umsatz)
- Buchhaltungssoftware mit Bankimport eingerichtet
- Buchungsregel für Kartenauszahlungen erstellt
- Erste Testzahlung gemacht und korrekt verbucht
FAQ: Kartenzahlung & Buchhaltung Schweiz
Muss ich jede einzelne Kartenzahlung buchen?
Nein. Du kannst Sammelbuchungen pro Tag, Woche oder Monat machen. Wichtig ist, dass du den Gesamtumsatz korrekt erfasst und die Kommissionen separat verbuchst. Bei einer GmbH mit Revisionspflicht empfiehlt sich allerdings die Einzelbuchung.
Wo buche ich die TWINT-Transaktionsgebühr?
Gleich wie Kartenkommissionen: Konto 6840 Bankspesen, ohne MWST-Code. TWINT-Gebühren sind ebenfalls steuerausgenommene Finanzdienstleistungen.
Kann ich Bar- und Kartenzahlungen auf dem gleichen Ertragskonto buchen?
Ja. Das Ertragskonto (3000) ist gleich — der Unterschied liegt im Gegenkonto: Bar geht direkt auf 1000 Kasse, Karte geht über 1090 Transitkonto.
Was passiert bei einer Rückbuchung (Chargeback)?
Ein Chargeback wird als Stornobuchung erfasst: Ertragskonto soll, Transitkonto haben. Die ursprüngliche Kommission wird in der Regel nicht erstattet — sie bleibt als Aufwand bestehen.
Mein Treuhänder sagt, ich brauche kein Transitkonto?
Einige Treuhänder verbuchen Kartenzahlungen vereinfacht (direkt Bank an Ertrag mit der Differenz als Spesen). Das funktioniert — ist aber bei Jahresabschluss und Stichproben weniger sauber, weil der Zeitversatz nicht abgebildet wird. Sprich mit deinem Treuhänder über die passende Variante für deine Situation.
Zusammenfassung
Kartenzahlung akzeptieren in der Schweiz ist einfach — die Buchhaltung dahinter muss aber stimmen. Die wichtigsten Punkte:
- Terminal wählen: SumUp für Einsteiger (keine Fixkosten), SIX/Worldline für Volumen (tiefere Kommissionen)
- Transitkonto nutzen: Konto 1090 überbrückt die Verzögerung zwischen Zahlung und Auszahlung
- Umsatz brutto buchen: Der volle Verkaufspreis ist dein Ertrag, die Kommission ist ein separater Aufwand
- MWST auf den Bruttobetrag: Immer auf den Preis, den der Kunde zahlt
- Bankimport nutzen: Automatische Verbuchung spart Zeit und verhindert Fehler
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