Selbstgemachter Schmuck, handbemalte Keramik, personalisierte Geschenke, Vintage-Möbel — die Schweiz steckt voller kreativer Köpfe, die auf Etsy verkaufen. Was oft als Hobby beginnt, wird für viele zum ernsthaften Nebeneinkommen oder sogar zum Hauptberuf. Und genau dann wird es steuerlich relevant.
In diesem Guide erfährst du alles, was du als Etsy-Verkäufer in der Schweiz über Steuern, MWST, Gebühren und Buchhaltung wissen musst — Schritt für Schritt und ohne Fachchinesisch.
Hobby oder Gewerbe? Ab wann musst du eine Firma anmelden?
Die wichtigste Frage zuerst: Ist dein Etsy-Shop ein Hobby — oder ein Geschäft? Die Antwort hat erhebliche steuerliche Konsequenzen.
Die Kriterien der Steuerbehörden
In der Schweiz gibt es keine fixe Umsatzgrenze, ab der ein Hobby automatisch zum Gewerbe wird. Stattdessen prüfen die Steuerbehörden und die AHV-Ausgleichskasse verschiedene Kriterien:
| Kriterium | Hobby | Selbständige Tätigkeit |
|---|---|---|
| Regelmässigkeit | Gelegentlich, sporadisch | Fortlaufend, planmässig |
| Gewinnerzielungsabsicht | Kein primäres Ziel | Ja, Gewinn wird angestrebt |
| Umsatzhöhe | Wenige hundert Franken/Jahr | Mehrere tausend Franken/Jahr |
| Zeitaufwand | Minimal | Mehrere Stunden pro Woche |
| Professionalisierung | Keine eigene Marke, kein Marketing | Eigene Marke, aktives Marketing |
| Investitionen | Gering | Materialeinkauf, Werkzeuge, Software |
Die Faustregel
- Unter CHF 2'300/Jahr: In der Regel kein Problem. Trotzdem musst du den Gewinn in der Steuererklärung deklarieren (unter "Übrige Einkünfte").
- Ab CHF 2'300/Jahr regelmässig: Du solltest dich bei der kantonalen SVA als Selbständigerwerbende:r anmelden und AHV-Beiträge zahlen.
- Ab CHF 100'000/Jahr weltweiter Umsatz: MWST-Pflicht.
SVA-Anmeldung bei Selbständigkeit
Sobald deine Etsy-Verkäufe die Hobby-Schwelle überschreiten, meldest du dich bei deiner kantonalen Ausgleichskasse (SVA) an. Du gründest damit faktisch eine Einzelfirma — kostenlos, ohne Notar, ohne Mindestkapital. Die AHV-Beiträge betragen ca. 10% deines Reineinkommens (Minimum CHF 514/Jahr).
Tipp: Warte nicht zu lange. Rückwirkende AHV-Nachzahlungen mit Verzugszinsen sind deutlich unangenehmer als eine rechtzeitige Anmeldung.
MWST: Wann wirst du als Etsy-Verkäufer pflichtig?
Die MWST-Pflicht greift in der Schweiz ab CHF 100'000 weltweitem Jahresumsatz. "Weltweit" heisst: Deine Verkäufe in die Schweiz, nach Deutschland, nach Frankreich — alles zusammen. Für die meisten Etsy-Verkäufer ist das am Anfang kein Thema. Aber wenn dein Shop wächst, solltest du die Schwelle im Auge behalten.
Etsy und die EU-MWST
Seit 2025 kassiert Etsy als Marketplace Facilitator die MWST direkt für Verkäufe an EU-Privatpersonen. Das heisst: Wenn ein Kunde in Deutschland dein Produkt kauft, berechnet Etsy die deutsche MWST automatisch, führt sie ab — und du erhältst den Nettobetrag.
Aber Achtung: Für Verkäufe an Schweizer Kunden übernimmt Etsy keine MWST. Wenn du die CHF 100'000-Schwelle erreichst, musst du die Schweizer MWST selbst abrechnen.
MWST-Satz für Handmade-Produkte
| Produkt | MWST-Satz |
|---|---|
| Schmuck, Kleidung, Deko, Geschenke | 8.1% (Normalsatz) |
| Handgemachte Lebensmittel (Konfitüre, etc.) | 2.6% (reduzierter Satz) |
| Bücher, Zeitschriften | 2.6% (reduzierter Satz) |
| Digitale Downloads (Schnittmuster, Printables) | 8.1% (Normalsatz) |
Alles zur MWST: MWST-Abrechnung Schweiz — Anleitung 2026
Etsy-Gebühren richtig verbuchen
Etsy zieht dir eine ganze Reihe von Gebühren ab, bevor das Geld auf deinem Konto landet. Diese Gebühren sind vollständig als Geschäftsausgaben absetzbar — vorausgesetzt, du erfasst sie korrekt.
Welche Gebühren gibt es?
| Gebühr | Betrag | Wann? |
|---|---|---|
| Listing Fee | USD 0.20 pro Inserat | Beim Einstellen (alle 4 Monate erneuert) |
| Transaction Fee | 6.5% des Verkaufspreises (inkl. Versand) | Bei jedem Verkauf |
| Payment Processing Fee | 4% + CHF 0.30 (Schweiz) | Bei jeder Zahlung |
| Offsite Ads Fee | 15% des Verkaufspreises | Nur wenn Verkauf über Etsy-Werbung kam |
| Shipping Label | Variabel | Wenn du Etsy-Versandetiketten nutzt |
So verbuchst du die Gebühren
Beispiel: Du verkaufst eine handgemachte Kette für CHF 65 (inkl. CHF 8 Versandkosten).
Verkaufspreis (brutto): CHF 65.00
- Transaction Fee (6.5%): CHF 4.23
- Payment Processing (4% + 0.30): CHF 2.90
= Auszahlung Etsy: CHF 57.87
In deiner Buchhaltung erfasst du:
- Einnahme: CHF 65.00 (der volle Verkaufspreis)
- Ausgabe: CHF 4.23 (Transaction Fee) + CHF 2.90 (Processing Fee) = CHF 7.13
Wichtig: Verbuche immer den Bruttoverkaufspreis als Einnahme und die Gebühren separat als Ausgaben. Nur den Nettobetrag (Auszahlung) zu erfassen, ist buchhalterisch falsch — und du verschenkst Abzüge.
Praxis-Tipp: Lade monatlich dein Etsy-Statement (CSV) herunter. Dort sind alle Transaktionen und Gebühren sauber aufgelistet. Das erleichtert die Verbuchung erheblich.
Fremdwährung: EUR-Einnahmen korrekt verbuchen
Die meisten Etsy-Verkäufe gehen an EU-Kunden und werden in Euro abgewickelt. Etsy zahlt dir den Betrag entweder in EUR oder konvertiert in CHF — je nach deiner Kontoeinstellung. In beiden Fällen musst du die Fremdwährung korrekt in deiner Buchhaltung abbilden.
Welchen Umrechnungskurs verwenden?
Die ESTV (Eidgenössische Steuerverwaltung) publiziert offizielle Jahresmittelkurse und Monatskurse. Für die Steuererklärung und die MWST-Abrechnung sind diese Kurse massgebend.
Zwei Varianten:
| Methode | Beschreibung | Geeignet für |
|---|---|---|
| Tageskurs | Kurs am Tag der Transaktion | Wenige Transaktionen, genauer |
| Monatsmittelkurs | ESTV-Durchschnittskurs pro Monat | Viele Transaktionen, einfacher |
Wähle eine Methode und bleibe das ganze Geschäftsjahr dabei. Ein Wechsel mitten im Jahr ist nicht erlaubt.
Kursdifferenzen
Wenn Etsy dir EUR überweist und deine Bank den Betrag in CHF umtauscht, weicht der tatsächliche Kurs oft vom ESTV-Kurs ab. Die Differenz musst du als Kursgewinn oder Kursverlust verbuchen.
Beispiel:
- Verkauf: EUR 50.00, ESTV-Monatskurs 0.94 → CHF 47.00
- Bankgutschrift: CHF 46.20 (schlechterer Kurs)
- Kursverlust: CHF 0.80 (als Aufwand verbuchen)
Mehr zur Fremdwährungsbuchhaltung: Kryptowährungen Buchhaltung Schweiz — dort findest du ähnliche Prinzipien für Fremdwährungs-Umrechnungen.
Materialkosten und Wareneinkauf
Als Etsy-Verkäufer hast du typischerweise erhebliche Materialkosten. Alles, was du für deine Produkte einkaufst, ist vollständig absetzbar:
Typische Materialkosten
- Rohstoffe: Perlen, Draht, Stoffe, Garne, Holz, Ton, Harz, Farben
- Werkzeuge: Zangen, Nähmaschine, Brennofen, 3D-Drucker (Abschreibung bei > CHF 1'000)
- Verpackung: Kartons, Seidenpapier, Füllmaterial, Klebeband, Sticker
- Versandmaterial: Luftpolsterumschläge, Versandtaschen
- Etiketten und Visitenkarten: Produktlabels, Dankeskärtchen
- Fotografie: Hintergrund, Lichtbox, Props für Produktfotos
Versandkosten
Versandkosten, die du trägst (Porto, Kurier), sind ebenfalls Geschäftsausgaben. Auch wenn du dem Kunden Versandkosten berechnest — das ist Einnahme plus Ausgabe, beides wird separat erfasst.
Tipp: Bewahre jeden Quittungsbeleg aus dem Bastel- oder Stoffladen auf. Auch die Rechnung vom Online-Shop für Perlen aus Deutschland gehört in deine Buchhaltung. Diese Belege senken deinen Gewinn — und damit deine Steuern.
Vollständige Liste: Geschäftsausgaben absetzen — was ist absetzbar?
Versand und Zoll: Schweiz, EU und der Rest der Welt
Der Versand ist für Schweizer Etsy-Verkäufer ein Sonderthema — du sitzt ausserhalb der EU und musst beim Export Zollvorschriften beachten.
Versand innerhalb der Schweiz
Unkompliziert. Du versendest per Post (A-Post, B-Post) oder Paketdienst. Keine Zolldeklaration, keine besonderen Formulare. Die Versandkosten (Porto) sind Geschäftsausgaben.
Versand in die EU
Hier wird es etwas aufwändiger:
- Zolldeklaration: Bei Warensendungen in die EU musst du eine CN22 (bis CHF 300 Warenwert) oder CN23 (über CHF 300) beilegen — ein kleines Formular, das den Inhalt und Wert deklariert.
- Warenwert: Du gibst den tatsächlichen Verkaufspreis an. Geschenk-Deklarationen unter Wert sind Zollbetrug — lass es.
- EU-Einfuhrzoll: Der Empfänger in der EU muss je nach Land und Warenwert Einfuhr-MWST und ggf. Zoll bezahlen. Seit der EU-Reform 2021 fällt auf alle Sendungen MWST an (kein Freibetrag mehr unter EUR 22). Etsy übernimmt als Marketplace die Abführung dieser MWST in vielen Fällen automatisch.
- MWST-Exportbefreiung: Sendungen ins Ausland sind in der Schweiz von der MWST befreit (Steuerbefreiung gemäss Art. 23 MWSTG). Du musst den Export aber nachweisen können (Versandbeleg, Tracking-Nummer).
Tipp: Informiere deine EU-Kunden proaktiv, dass keine zusätzlichen Zollgebühren anfallen, wenn Etsy die MWST bereits kassiert hat. Das reduziert Beschwerden und Retouren.
Versandkosten optimieren
| Versandweg | Geeignet für | Kosten (ca.) |
|---|---|---|
| Brief/Kleinwarensendung Post | Schmuck, kleine Artikel | CHF 2–7 (CH), CHF 5–12 (EU) |
| Paket Post | Grössere Artikel | CHF 7–15 (CH), CHF 15–30 (EU) |
| Einschreiben | Wertvolle Artikel | + CHF 5–8 |
Steuererklärung: Gewinn als Einkommen deklarieren
Ob Hobby oder Gewerbe — dein Etsy-Gewinn muss in die Steuererklärung. Der Unterschied liegt darin, wie du ihn deklarierst:
Gelegentliches Hobby
Wenn du nur ab und zu etwas auf Etsy verkaufst und die Kriterien für Selbständigkeit nicht erfüllst, deklarierst du den Gewinn unter "Übrige Einkünfte" in der Steuererklärung. Abzüge für Materialkosten sind in der Regel trotzdem möglich.
Selbständige Tätigkeit (Einzelfirma)
Sobald du als selbständig giltst, füllst du das Formular für selbständige Erwerbstätigkeit aus. Hier gibst du an:
- Einnahmen: Alle Etsy-Verkäufe (Bruttobeträge in CHF)
- Betriebsausgaben: Material, Verpackung, Versand, Etsy-Gebühren, Software, Homeoffice, etc.
- Gewinn: Einnahmen minus Ausgaben = steuerbares Einkommen aus Selbständigkeit
Rechenbeispiel: Ein typisches Etsy-Jahr
EINNAHMEN
Etsy-Verkäufe (brutto): CHF 18'500
Versandkosten-Einnahmen: CHF 1'200
Total Einnahmen: CHF 19'700
AUSGABEN
Materialkosten: CHF 4'800
Verpackung und Versand: CHF 1'600
Etsy-Gebühren (Listing + Transaction): CHF 1'900
Payment Processing Fees: CHF 780
Werkzeuge und Maschinen (Abschreibung): CHF 400
Software (Buchhaltung, Bildbearbeitung): CHF 180
Homeoffice-Anteil (15% der Miete): CHF 2'700
Internet (50%): CHF 360
Total Ausgaben: CHF 12'720
STEUERBARER GEWINN: CHF 6'980
AHV/IV/EO (ca. 10%): CHF 698
Einkommenssteuer (wird zum Lohn addiert): variabel
Ohne Ausgabenabzüge müsstest du auf CHF 19'700 Steuern zahlen. Mit sauberer Buchhaltung sparst du über CHF 2'000 an Steuern — je nach Kanton sogar mehr. Deshalb lohnt sich jeder Beleg.
Pfeffersack: Buchhaltung für deinen Etsy-Shop
Als Etsy-Verkäufer brauchst du keine Enterprise-Software mit hundert Funktionen, die du nie nutzt. Du brauchst etwas Einfaches, Günstiges und Schweiz-Spezifisches.
Was Pfeffersack dir als Etsy-Verkäufer bietet:
- Rechnungen in CHF und EUR — auch an internationale Kunden, mit Schweizer QR-Code
- Belege digital erfassen — Materialquittung fotografieren, OCR liest die Daten, in Sekunden verbucht
- Ausgaben kategorisieren — Material, Versand, Gebühren, Homeoffice — alles sauber getrennt
- Jahresübersicht — ein Klick und du hast alles für die Steuererklärung bereit
- MWST-Abrechnung — falls du die CHF 100'000 erreichst, automatisch berechnet
- Ab CHF 7/Monat — weniger als eine Listing Fee pro Monat
Mehr zur Rechnungsstellung: Rechnung schreiben Schweiz — Pflichtangaben
Checkliste: Etsy-Shop Buchhaltung Schweiz
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│ CHECKLISTE ETSY-SHOP BUCHHALTUNG 2026 │
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│ GRUNDLAGEN │
│ □ Prüfen: Hobby oder selbständige Tätigkeit? │
│ □ SVA-Anmeldung (ab CHF 2'300/Jahr Gewinn) │
│ □ Einzelfirma gründen (wenn selbständig) │
│ □ Geschäftskonto eröffnen (getrennt vom Privatkonto!) │
│ □ Buchhaltungssoftware einrichten (z.B. Pfeffersack) │
│ │
│ BEI JEDEM VERKAUF │
│ □ Brutto-Einnahme erfassen (voller Preis, nicht Auszahlung) │
│ □ Etsy-Gebühren separat als Ausgabe verbuchen │
│ □ Fremdwährung mit ESTV-Kurs umrechnen │
│ □ Kursdifferenz bei Bankgutschrift buchen │
│ │
│ LAUFEND │
│ □ Materialbelege sofort fotografieren und erfassen │
│ □ Versandquittungen aufbewahren │
│ □ Etsy-Statement monatlich downloaden und prüfen │
│ □ Zolldeklarationen für EU-Sendungen archivieren │
│ □ 25–30% für Steuern und AHV zurücklegen │
│ │
│ MWST (AB CHF 100K UMSATZ) │
│ □ Bei ESTV anmelden │
│ □ Export-Nachweise sichern (Tracking, Versandbelege) │
│ □ Quartalsweise abrechnen │
│ │
│ JAHRESENDE │
│ □ Jahresübersicht exportieren │
│ □ Alle Ausgaben auf Vollständigkeit prüfen │
│ □ Steuererklärung ausfüllen (Formular Selbständige) │
│ □ AHV-Abrechnung prüfen │
│ □ Belege archivieren (10 Jahre Aufbewahrungspflicht!) │
│ │
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Fazit
Einen Etsy-Shop in der Schweiz zu betreiben ist eine tolle Sache — aber du musst die steuerlichen Spielregeln kennen. Die gute Nachricht: Die Buchhaltung als Etsy-Verkäufer ist überschaubar, wenn du sie regelmässig machst.
Die wichtigsten Takeaways:
- Hobby vs. Gewerbe: Ab regelmässigem Einkommen über CHF 2'300/Jahr → SVA-Anmeldung
- Etsy-Gebühren sind vollständig absetzbar — erfasse sie separat, nicht nur die Auszahlung
- EUR-Einnahmen mit ESTV-Kursen in CHF umrechnen, Methode beibehalten
- Materialkosten, Versand, Homeoffice — alles abziehbar, jeder Beleg zählt
- EU-Versand: Zolldeklaration (CN22/CN23), Exportnachweis für MWST-Befreiung sichern
- MWST ab CHF 100'000 weltweit — auch wenn das für viele noch weit weg ist, behalte es im Auge
Mit Pfeffersack hast du deine Etsy-Buchhaltung in wenigen Minuten pro Woche im Griff — Belege, Einnahmen, Ausgaben und Steuerübersicht an einem Ort. Für CHF 7 pro Monat. Damit du dich auf das konzentrieren kannst, was du am besten kannst: grossartige Produkte herstellen.
